Как избежать налога на проценты по вкладу: 4 простых хода

Сезон подачи налоговых деклараций всегда вызывает у россиян вопросы, и один из самых популярных — про налог на доход от банковских вкладов. Многие до сих пор уверены, что сбережения в банке остаются неприкосновенными, но в действительности с 2021 года в России действует правило, по которому с определённой суммы процентов с вкладов нужно платить налог.

Кого касается налог

Налог на доход от вкладов в банках и других кредитных организациях платят резиденты РФ. При этом значение имеет не только сумма вклада, но и процентная ставка. Налогообложению подлежат процентные доходы, превышающие установленный государством необлагаемый лимит.

В 2025 году лимит рассчитывается исходя из ключевой ставки Банка России на 1 января года. Формула выглядит так:
Необлагаемый доход = 1 000 000 x ключевая ставка.

Например, если на 1 января ключевая ставка ЦБ была 16%, то не облагается налогом доход до 160 000 рублей в год. Всё, что выше — облагается по ставке 13% (или 15% для сумм свыше 5 млн рублей годового дохода).

Как это работает на практике

Представим, что у вас несколько вкладов в разных банках, и общий доход по процентам за год составил 190 000 рублей. Из них 160 000 — необлагаемый лимит, а 30 000 — облагаемая часть. Именно с этих 30 000 рублей вы заплатите 13%, то есть 3 900 рублей.

Важно: налог берётся не с суммы вклада, а только с процентных выплат, превышающих лимит.

Кто рассчитывает и удерживает налог

Налоговая служба получает данные о доходах по вкладам напрямую от банков. Вам не нужно самостоятельно вести сложные расчёты. ФНС пришлёт уведомление с суммой налога, которую нужно оплатить до 1 декабря следующего года.

Например, доход за 2024 год облагается налогом в 2025 году, а уведомление вы получите летом-осенью.

Сезонный нюанс: почему важно проверить сейчас

Весна и лето — традиционное время, когда многие открывают новые вклады, используя освободившиеся после праздников или отпусков средства. Важно помнить: чем выше процентная ставка и сумма вклада, тем больше вероятность превысить лимит. Если вы оформите вклад сейчас, его доход войдёт в расчёт уже в следующем налоговом году.

Как оптимизировать налогообложение

• Разделяйте сбережения между краткосрочными и долгосрочными вкладами.

• Следите за ключевой ставкой ЦБ — она напрямую влияет на лимит.

• Рассмотрите альтернативные инструменты: облигации федерального займа, индивидуальный инвестиционный счёт (ИИС) с вычетом.

• Используйте вклады в банках с умеренной ставкой, если доход близок к лимиту, чтобы избежать лишнего налога.

Важный момент для менталитета

Для многих россиян вклад — символ надёжности и финансовой дисциплины. Но новая налоговая реальность требует чуть больше внимания к деталям. Этот налог не должен отпугивать от банковских инструментов — он призван сделать систему справедливой и стимулировать разнообразие инвестиций.