Потратили на стройку миллионы? Вот способ вернуть часть обратно

Строительство собственного дома — дело затратное, но часть расходов можно компенсировать за счёт государства. Многие россияне не знают, что имущественный вычет распространяется не только на покупку квартиры, но и на возведение частного жилья. Если правильно оформить документы, можно вернуть до 260 тысяч рублей.

"Речь идет об имущественном вычете по НДФЛ. Государство позволяет учесть траты на проект и смету, покупку стройматериалов, оплату работ подрядчиков, а также организацию подключения к коммуникациям — электричеству, воде, газу и канализации. Все эти суммы складываются в базу для вычета, которая ограничена двумя миллионами рублей. В результате максимальный возврат НДФЛ составит 260 тысяч рублей", — подчеркнул генеральный директор компании "Главснаб" Федор Васильев.

Как работает налоговый вычет при строительстве

Механизм прост: гражданин, оплативший строительство дома из собственных средств, может вернуть часть уплаченного НДФЛ — 13% от суммы до 2 миллионов рублей. Главное условие — дом должен быть жилым, стоять на земле с разрешённым видом использования "для индивидуального жилищного строительства" и принадлежать заявителю на праве собственности.

Расходы подтверждаются чеками, договорами с подрядчиками, квитанциями за материалы, а также документами на подключение коммуникаций. Без бумажных доказательств налоговая откажет в возврате.

Таблица "Сравнение": покупка квартиры и строительство дома

Советы шаг за шагом

1. Соберите документы. Подготовьте правоустанавливающие бумаги на участок, разрешение на строительство и чеки по всем расходам.

2. Зарегистрируйте дом. Без записи в Росреестре налоговая не примет заявление.

3. Заполните декларацию 3-НДФЛ. Это можно сделать через "Госуслуги" или личный кабинет на сайте ФНС.

4. Подайте заявление. К декларации прикладываются все подтверждающие документы.

5. Дождитесь решения. Проверка занимает до трёх месяцев, после чего деньги поступают на счёт.

Важно

Если дом строился в ипотеку, можно дополнительно получить вычет по процентам — до 390 тысяч рублей. Это право предоставляется один раз в жизни, но его можно использовать последовательно: сначала за покупку квартиры, потом за строительство дома, если лимит ещё не выбран.

Ошибка → Последствие → Альтернатива

• Ошибка: нет указания в договоре, что квартира без отделки.
  Последствие: расходы на ремонт не включаются в вычет.
  Альтернатива: прописывать в договоре, что отделка отсутствует, и хранить все чеки на стройматериалы.

• Ошибка: отсутствие документов на коммуникации.
  Последствие: затраты на подключение света, воды и газа не учитываются.
  Альтернатива: оформляйте все акты с подрядчиками и сохраняйте квитанции.

• Ошибка: оплата наличными без договора.
  Последствие: налоговая не примет такие расходы.
  Альтернатива: оплачивайте безналично и требуйте кассовые чеки.

А что если дом строился своими силами?

Если гражданин возводил дом самостоятельно, без подрядчиков, он всё равно имеет право на вычет. Главное — подтвердить покупку материалов документально. Работы, выполненные лично, не оплачиваются, поэтому в вычет они не войдут, но стоимость кирпича, цемента, древесины, утеплителя и других стройматериалов учесть можно.

Плюсы и минусы налогового вычета при строительстве

FAQ

Как выбрать материалы, чтобы их приняли в вычет?
Любые строительные товары подойдут — кирпич, цемент, кровля, утеплители, окна, двери. Главное — чтобы покупка была подтверждена кассовыми чеками и совпадала с назначением в смете.

Сколько стоит оформить налоговый вычет через посредников?
Компании, предлагающие помощь, берут от 5 до 10% от возвращаемой суммы. Однако всё можно сделать самостоятельно бесплатно через личный кабинет ФНС.

Что лучше — вычет при строительстве или при покупке квартиры?
При одинаковом лимите вычет за дом выгоднее, так как включает коммуникации и отделку, тогда как при покупке квартиры эти расходы часто исключаются.

Мифы и правда

Миф: вычет можно оформить только при покупке готового жилья.
Правда: вернуть НДФЛ можно и за строительство, если дом введён в эксплуатацию и оформлен в собственность.

Миф: чеков достаточно.
Правда: без договора и сметы налоговая может отказать, даже если чеки сохранены.

Миф: вычет дают только работающим по найму.
Правда: индивидуальные предприниматели на общей системе налогообложения также могут получить возврат.

3 интересных факта

• Россияне ежегодно оформляют более 300 тысяч имущественных вычетов, и почти 15% из них — за строительство частных домов.
• Самая частая ошибка заявителей — неполные чеки и отсутствие актов на коммуникации.
• Получить вычет можно в течение трёх лет после окончания строительства, но чем раньше подать заявление, тем быстрее вернут деньги.

Исторический контекст

Первые налоговые вычеты для физических лиц появились в России в 2001 году, когда вступила в силу новая редакция Налогового кодекса. С тех пор условия для застройщиков постоянно улучшались: добавили возможность учёта расходов на инженерные сети и отделку, расширили список банков, предоставляющих ипотеку под льготные проценты. Сегодня имущественный вычет стал одним из самых востребованных налоговых инструментов для граждан, строящих собственное жильё.