Когда больница и университет приносят прибыль, а не только расходы

Кто имеет право на налоговый вычет за лечение и учёбу — разъяснения ФНС Налоговая объяснила, как вернуть 13% за обучение и лечение в 2025 году

Начало года — идеальное время, чтобы заняться налоговыми вычетами. Именно сейчас можно подать документы за предыдущий год и вернуть часть уплаченного НДФЛ. Для многих россиян самые актуальные социальные вычеты связаны с расходами на образование и лечение. Разберём, кто имеет право на возврат, как рассчитать сумму и какие документы подготовить.

Что такое налоговый вычет

Налоговый вычет — это возможность вернуть часть уплаченного подоходного налога (НДФЛ) при определённых расходах. Если вы официально работаете и платите 13% с дохода, государство может вернуть вам часть этих денег.

Социальные вычеты бывают разными, но мы сосредоточимся на двух самых популярных: за обучение и за лечение.

Кто может получить вычет за обучение

Вычет предоставляется, если вы оплатили:

собственное обучение;
обучение детей до 24 лет (очная форма);
обучение брата или сестры до 24 лет (очная форма).

Максимальная сумма расходов для расчёта вычета:

120 000 рублей в год — за себя или братьев/сестёр;
50 000 рублей в год на каждого ребёнка (на обоих родителей суммарно).

Вернуть можно 13% от этих сумм. Например, если вы оплатили своё обучение на 100 000 рублей, возврат составит 13 000 рублей.

Кто может получить вычет за лечение

Вычет даётся, если вы оплатили:

собственное лечение;
лечение супруга, родителей или детей;
покупку медикаментов по назначению врача;
дорогостоящее лечение (по отдельному перечню).

Ограничения:

Обычное лечение — расходы до 120 000 рублей в год (вернуть можно до 15 600 рублей).
Дорогостоящее лечение — лимита нет, вернуть можно 13% от всей суммы.

Как вернуть деньги

Есть два способа:

1. Через налоговую инспекцию

Подайте декларацию 3-НДФЛ за прошлый год.
Приложите копии договоров, чеков, лицензий образовательного или медицинского учреждения, справки об оплате.
Деньги вернут в течение 3 месяцев после проверки документов.

2. Через работодателя

Подайте заявление в налоговую с документами.
Получите уведомление о праве на вычет.
Передайте уведомление работодателю, и он перестанет удерживать НДФЛ до тех пор, пока сумма вычета не будет исчерпана.

Сезонные нюансы

Весной и летом налоговые инспекции работают с большим потоком заявлений, поэтому лучше подать документы заранее — в январе или феврале. Это ускорит проверку и возврат. К тому же, если вы планируете крупные расходы на обучение или лечение в новом году, сохраните все подтверждающие документы — без них оформить вычет невозможно.

Советы, чтобы не потерять деньги

Проверяйте, есть ли у выбранной клиники или учебного заведения лицензия.
Сохраняйте оригиналы договоров и чеков — копии тоже нужны, но оригиналы требуют для сверки.
Если платёж за обучение или лечение делал кто-то другой, право на вычет будет у него, а не у вас.
Для дорогостоящего лечения уточняйте код услуги в справке — от этого зависит лимит.

Итог

Налоговый вычет — это реальная возможность вернуть часть потраченных на важные нужды денег. А если сделать всё правильно и вовремя, сумма возврата может оказаться весомой прибавкой к семейному бюджету уже в начале года.

Подписывайтесь на Экосевер