С приходом осени большинство россиян задумываются о перераспределении личных финансов: дети идут в школу, расходы растут, а экономить хочется без потерь. На фоне этого вновь становится актуальным вопрос — как сохранить и приумножить деньги, особенно если хочется обойтись без высокой нагрузки и разобраться самому, без диплома финансиста. Один из самых обсуждаемых инструментов в этой области — Индивидуальный инвестиционный счёт (ИИС). Разбираемся, как он устроен, кому подходит и когда действительно приносит ощутимую выгоду.
Индивидуальный инвестиционный счёт — это специальный тип брокерского счёта, предназначенный для инвестирования с налоговыми льготами. Он появился в России в 2015 году и сегодня остаётся одной из самых простых и легальных возможностей для частных лиц начать инвестировать с минимальными рисками.
Главная цель ИИС — мотивировать граждан вкладывать средства в экономику через фондовый рынок. За это государство предлагает налоговые преференции. Всего таких вариантов два — тип А и тип Б, и выбрать можно только один.
Тип А позволяет вернуть часть уплаченного подоходного налога (НДФЛ) — до 52 000 рублей в год. Это возможно, если вы официально трудоустроены и платите 13% с зарплаты. Максимальный взнос, с которого можно получить вычет, — 400 000 рублей в год.
Тип Б, напротив, не даёт вычета сейчас, но освобождает от налога на прибыль по завершении инвестирования, если вы держали ИИС не менее трёх лет.
Выбор зависит от вашей ситуации:
Получаете белую зарплату и платите НДФЛ? Вам подойдёт тип А.
Не платите налоги, но хотите получить выгоду с инвестиционного дохода? Обратите внимание на тип Б.
Открываете ИИС у любого лицензированного брокера или в банке (он должен иметь доступ к фондовому рынку).
Вносите деньги — разово или по частям. Максимум — 1 000 000 рублей в год.
Покупаете ценные бумаги: облигации, акции, фонды. Можно инвестировать консервативно или агрессивно — в зависимости от опыта и целей.
Через 3 года вы получаете право на налоговую льготу и, при необходимости, закрываете счёт с прибылью и минимальными налогами.
Важно: если вы закроете счёт раньше трёх лет, право на льготы сгорит, а уже полученные вычеты придётся вернуть.
Новичкам, которые хотят начать инвестировать без сложных инструментов.
Людям с "белой" зарплатой — для получения вычета по типу А.
Тем, кто хочет копить на цели — образование детей, пенсия, крупная покупка.
Осторожным инвесторам, предпочитающим облигации с предсказуемым доходом.
Осень — идеальное время, чтобы пересмотреть финансы и спланировать год: откладывать на ИИС можно регулярно, начиная с небольшой суммы. Особенно актуально это для тех, кто уже использует налоговые вычеты по ипотеке — ИИС может стать вторым каналом возврата налогов.
Если вы не уверены, с чего начать, можно сначала пополнить ИИС на небольшую сумму и выбрать облигации федерального займа (ОФЗ) — они надёжны и приносят доход выше банковского вклада.
Нельзя иметь более одного ИИС одновременно.
Трёхлетний срок начинает отсчитываться с даты первого пополнения.
Если хотите сменить брокера, придётся закрыть старый счёт и открыть новый (считается новым сроком).
Налоговые вычеты по типу А оформляются через ФНС или работодателя, но только по завершении календарного года.
ИИС — это не волшебная палочка, но разумный и безопасный инструмент для тех, кто хочет увеличить капитал с минимальным участием и под защитой государства. Главное — не относиться к инвестициям как к лотерее, а подходить к ним с планом и пониманием своих целей.